Суреттер тізімі 5 Резюме 6 Кіріспе 8 Жобаның тұжырымдамасы 9



бет10/10
Дата03.12.2019
өлшемі0.86 Mb.
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10

10. Қаржыландыру қажеттілігі


Жоба бойынша жалпы инвестициялық шығыстар мыналарды қамтиды:
14-кесте - Жобаның инвестициялары, мың теңге

Шығыстар, мың теңге

2 012

Негізгі капиталға инвестициялар

2 360

Айналым капиталы

716

Барлығы

3 076

Жобаны қаржыландыруды жоба бастамашысының өз қаражаты есебінен сияқты қарыз капиталы есебінен де жүзеге асыру жоспарлануда.


15-кесте - 2012 жылға арналған қаржыландыру бағдарламасы, мың теңге

Қаржыландыру көзі

Сомасы

Кезеңі

Үлесі

Өз қаражаты

716

03.2012

23%

Қарыз қаражаты

2 360

03.2012

77%

Барлығы

3 076

 

100%

Кредиттеудің мынадай шарттары қабылданды:


16-кесте - Кредиттеу шарттары

Кредит валютасы

теңге

Пайыздық ставкасы, жылдық

7%

Өтеу мерзімі, жыл

6,0

Пайыздарды және негізгі борышты төлеу

ай сайын

Пайыздарды өтеудің жеңілдікті кезеңі, ай

3

Негізгі борышты өтеудің жеңілдікті кезеңі

6

Өтеу түрі

тең үлестермен

17-кесте - Кредит бойынша төлемдер, мың тг.



Кезең

Всего

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Игеру

2 360

2 360

 

 

 

 

 

 

Капиталдандыру %

41

41



















Есептеу %

553

125

146

116

85

55

24

1

НБ өтеу

2 401

109

437

437

437

437

437

109

Өтелді,%

511

83

146

116

85

55

24

1

НБ қалдығы




2 292

1 856

1 419

982

546

109

0

Кредит басында жіберілген қабылданған олқылықтарға сәйкес толық көлемінде 2018 жылы өтеледі.



11. Жобаның тиімділігі

11.1 Cash-flow проекциясы


Cash-flow проекциясы (Ақша қаражаты қозғалысының есебі. 1-қосымша) нақты ақша ағынын, яғни қолма-қол ақша ағыны (нақты ақша ағынын) мен төлемдерді (нақты ақшаның кетуін) көрсетіп отыр.

  • операциялық қызмет — қызметтің негізгі түрі, сондай-ақ компанияның ақша қаражатының түсуі мен жұмсалуын құрайтын нақты қызмет;

  • инвестициялық қызмет — айналымнан тыс активтерді (негізгі қаражат, материалдық емес активтер) және басқа да инвестицияларды құрумен және сатумен байланысты қызмет түрі;

  • қаржы қызметі — компанияның капиталы мен қарыз қаражатының мөлшері мен құрамының өзгеруіне алып келетін қызмет түрі. Әдетте, мұндай қызмет операциялық және инвестициялық қызметті қаржыландыру үшін қажетті кредиттер мен қарыздарды тарту мен қайтаруға байланысты болады.

Ақша ағынына жасалған талдау жобаның жылдар бойынша оң серпінін көрсетіп отыр.

11.2 Пайда мен залалдардың есептері


Жоспарланған пайда мен залалдардың есебі 2-қосымшада айқарма түрінде көрсетілген.
18-кесте - Өнімділік көрсеткіштері, мың тг

Жылдық пайда (5 жыл), мың теңге

509

Активтердің рентабельділігі

23%



11.3 Баланс проекциясы


2016 жылғы баланстық есептің коэффициенттері төмендегі кестеде берілген.
19-кесте - Баланстық есеп коэффициенттері

Активтер құрылымындағы негізгі қаражаттың үлесі, жобаның 5 жылына

0,5

Міндеттемелерді өз капиталымен жабу коэффициенті, жобаның 5 жылына

3,1



11.4 Қаржы индикаторлары


10% дисконттау ставкасы кезінде 7 жылға арналған инвестицияланған капиталдың таза дисконтталған кірісі 267 мың теңгені құрады.

20-кесте - Жобаның қаржылық көрсеткіштері



Ішкі кірістілік нормасы (IRR)

13%

Ағымдағы таза құны (NPV), мың теңге

267

Жобаның өзін-өзі ақтауы (жай), жыл

4,8

Жобаның өзін-өзі ақтауы (дисконтталған), жыл

5,8

21-кесте - Жобаның залалсыздығын талдау, мың тг.



Кезең

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Қызметтерді сатудан түсетін кіріс

3 746

6 026

6 189

6 515

6 515

6 515

6 515

Баланстық пайда

-262

310

442

674

705

735

758

Қызметтердің толық өзіндік құны

4 008

5 716

5 747

5 841

5 810

5 779

5 756

Тұрақты шығындар

2 585

3 427

3 396

3 366

3 335

3 305

3 282

Ауыспалы шығындар

1 423

2 289

2 351

2 475

2 475

2 475

2 475

Шекті кіріс сомасы

2 323

3 737

3 838

4 040

4 040

4 040

4 040

Пайдадағы шекті түсімнің үлесі

0,620

0,620

0,620

0,620

0,620

0,620

0,620

Залалсыздық шегі

4 169

5 526

5 477

5 427

5 378

5 329

5 292

Кәсіпорынның қаржылық тұрақтылық қоры (%)

-11%

8%

12%

17%

17%

18%

19%

Залалсыздық

111%

92%

88%

83%

83%

82%

81%

Кестеде кәсіпорынның залалсыздық шегі жылына сату көлемі 5 378 мың теңге болып табылатыны көрсетілген (1916 жыл).

Қаржылық тұрақтылық қоры 2013 жылы 8 % құрайды, одан әрі бұл көрсеткіш пайыздар бойынша шығыстардың азаюына қарай (19% дейін) өседі.

Кәсіпорында жеке кәсіпкердің ұйымдастыру-құқықтық нысаны бар және шағын бизнес субъектілері үшін салық салудың жеңілдетілген режимін қолданады. ҚР Салық Кодексіне сәйкес жеке табыс салығы мен әлеуметтік салықтың ставкасы кіріс сомасының (жалпы кіріс) 3% мөлшерінде белгіленген.


22-кесте - Болжамдау кезеңіндегі салықтық түсімдердің көлемі (7 жыл)

Салықтың түрі

Сомасы, мың тг.

ЖК қызметіне салық, ЕТҚ салығы

1 261

Жиыны

1 261

Осы жобаны іске асыру нәтижесіндегі салықтық түсімдердің көлемі 7 жылда 1 261 мың теңгені құрайды.



12. Әлеуметтік-экономикалық және экологиялық әсер

12.1 Жобаның әлеуметтік-экономикалық мәні


Осы жобаны іске асыру ауылдық жерде жаңа өндіріс ашуға мүмкіндік береді, осылайша әкелінетін өнімді өңірде өндірілетін өніммен ауыстыруға ықпал етеді.

Жобаны іске асыру:

- ауылдық жерде 5 жаңа жұмыс орнын ашуды;

- Шығыс Қазақстан облысының және цех орналасатын аудан әкімшілігінің бюджетіне салықтар мен басқа да аударымдардың түсуін (7 жылда 1млн. теңгеден астам) болжайды.

Жобаның әлеуметтік әсерінің арасынан мынаны бөліп көрсетуге болады:

- ауыл тұрғындарының сапалы және әр түрлі нан өнімдеріне деген қажеттіліктерін қанағаттандыру.



12.2 Қоршаған ортаға әсер


Жобаның идеясы кондитер цехын ашу кезінде қоршаған ортаға түбірінен қандай да бір өзгеріс енгізуді қарастырмайды.

Қалың және сұйық тұрмыстық қалдықтарды үнемі және уақтылы шығарып тұрған кезде қоршаған ортаның ластануы барынша азаятын болады.


Қосымшалар



Достарыңызбен бөлісу:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   10


©netrefs.ru 2019
әкімшілігінің қараңыз

    Басты бет